Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Финансы arrow Анализ финансового состояния предприятия

Анализ финансового состояния коммерческого банка

Исходные данные

В качестве исходных данных для анализа финансового состояния коммерческого банка используется его бухгалтерский баланс (табл. 2.1).

Таблица 2.1

Номер счета 1(2)-ого порядка

Наименование разделов и статей баланса

Признак счета А, П

Численное значение, тыс. руб.

На начало года

На конец года

Раздел 1

Капитал и фонды

102

Уставный капитал акционерных банков, сформированный за счет обыкновенных акций, принадлежащих:

10203

гос. предприятиям и организациям

П

314 000

386 000

10204

негосударственным организациям

П.

296000

324 000

10205

физическим лицам

П

83 000

69 000

10401

Собственные акции, выкупленные у акционеров

А

5 000

15 000

107

Фонды банков

10701

Резервный фонд

П

72 590

98 733

Раздел 2

Денежные средства и драг. металлы

202

Наличная валюта и платежные документы

20202

Касса

А

26 739

24017

20203

Платежные документы в иностранной валюте

А

32 321

36 626

Раздел 3

Межбанковские операции

Межбанковские расчеты

30102

Корреспондентский счет в Банке России

А

60 786

68 631

30109

Корреспондентские счета кредитных организаций корреспондентов

П

6 114

9 628

30202

Обязательные резервы, перечисленные в Банк России

А

196785

216 634

Межбанковские кредиты и депозиты

312

Кредиты, полученные кредитными организациями от Банка России:

31202

на срок от 2 до 7 дней

П

160 290

141 395

31203

на срок от 8 до 30 дней

П

278 226

339 044

315

Депозиты и иные привлеченные средства банков:

31508

на срок от 1 года до 3 лет

П

67 246

69125

31509

на срок от 1 года до 3 лет

П

14 358

16 042

Раздел 4

Операции с клиентами

Средства на счетах

40102

Средства федерального бюджета

П

31 595

29 120

40201

Средства бюджетов субъектов РФ

П

28739

28 762

40401

Пенсионный фонд РФ

П

6 351

12 405

407

Средства негосударственных предприятий

40702

Коммерческие предприятия и организации

П

220 119

314 839

Депозиты

411

Депозиты финансовых органов субъектов РФ и местных органов власти:

41101

до востребования

П

19 431

24 076

41102

на срок до 30 дней

П

27 151

33794

41103

на срок от 31 до 90 дней

П

23 558

30 629

41104

на срок от 91 до 180 дней

П

43 512

55 132

41105

на срок от 181дня до 1 года

П

6 993

8 790

41106

на срок от 1 года до 3 лет

П

3 797

3 452

421

Депозиты негосударственных коммерческих предприятий и организаций:

42101

до востребования

П

226 687

289 671

42102

на срок до 30 дней

П

141 642

159 092

42103

на срок от 31 до 90 дней

П

209 769

234 514

42004

на срок от 91 до 180 дней

П

147 996

183 255

42105

на срок от 181дня до 1 года

П

116476

156 251

42106

на срок от 1 года до 3 лет

П

42 302

37 978

423

Депозиты физических лиц:

42301

до востребования

П

58 582

73 695

42302

на срок до 30 дней

П

15 928

24258

42303

на срок от 31 до 90 дней

П

48 236

56 270

42304

на срок от 91 до 180 дней

П

55 490

81 072

42305

на срок от 181дня до 1 года

П

54545

40 976

42306

на срок от 1 года до 3 лет

П

22 371

24 048

42307

на срок свыше 3 лет

П

5 286

4 469

Кредиты предоставленные

452

Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям и организациям

45201

Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете (овердрафт):

А

235 881

270 411

45203

на срок до 30 дней

А

620 908

774 284

45204

на срок от 31 до 90 дней

А

489 221

719483

45205

на срок от 91 до 180 дней

А

630 724

767 013

45206

на срок от 181дня до 1 года

А

257 603

411 086

45207

на срок от 1 года до 3 лет

А

254239

183 614

45208

на срок свыше 3 лет

А

16 886

17 236

Раздел 5

Операции с ценными бумагами

Вложения в долговые обязательства

502

Долговые обязательства субъектов РФ и местных органов власти:

50203

приобретенные для инвестирования

А

132 938

53 491

Вложения в акции

509

Прочие акции:

50903

приобретенные для инвестирования

А

17 941

62 280

Учтенные векселя

512

Векселя органов федеральной власти и авалированные ими:

51201

до востребования

А

19 542

27 973

51202

на срок до 30 дней

А

74 863

72125

Выпущенные банками ценные бумаги

520

Выпущенные облигации:

52001

со сроком погашения до 30 дней

П

70 938

98 544

521

Выпущенные депозитные сертификаты

52104

со сроком погашения от 181 дня до 1 года

П

236 847

192 595

52105

со сроком погашения от 1 года до 3 лет

П

133051

75 665

523

Выпущенные векселя и банковские акцепты

52301

до востребования

П

33 692

34 017

Раздел 6

Средства и имущество

Участие

601

Участие в дочерних и контролируемых акционерных обществах

60102

Акции дочерних и контролируемых предприятий

А

75 969

112 099

Имущество банков

604

Основные средства банков

60401

Категория 1 - здания и сооружения

А

243 770

412451

60402

Категория 2 - Легковой автотранспорт; конторское оборудование и мебель; компьютерная техника

А

156 798

165 097

60901

Нематериальные активы

А

2 187

2 848

610

Хозяйственные материалы

61001

Канцелярские принадлежности

А

3 145

3 039

61101

Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы

А

6 377

6 532

Раздел 7

Результаты деятельности

701

Доходы

70101

Проценты, полученные за предоставленные кредиты

П

553 584

656 795

70102

Доходы, полученные от операций с ценными бумагами

П

40 217

20 570

70103

Доходы, полученные от операций с иностранной валютой

П

2 623

2 738

70104

Дивиденды полученные

П

1 143

1 712

70106

Штрафы, пени, неустойки полученные

П

290

341

702

Расходы

70201

Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты

А

82 037

86 308

70202

Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам

А

264 740

276 669

70203

Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам

А

41 561

46 638

70204

Расходы по операциям с ценными бумагами

А

20 985

22 186

70205

Расходы по операциям с иностранной валютой

А

711

850

70206

Расходы на содержание аппарата управления

П

28 593

32 072

70208

Штрафы, пени, неустойки уплаченные

А

288

315

703

Прибыль

70301

Прибыль отчетного года

П

159 002

217 118

705

Использование прибыли

70501

Использование прибыли отчетного года

А

57 668

88 659

Кроме бухгалтерского баланса для выполнения курсовой работы используются данные, приведенные в таблице 2.2.

Таблица 2.2

Наименование показателей

Численное значение, тыс. руб.

На начало года

На конец года

Максимальная совокупная задолжен-ность заемщика или группы связанных заемщиков по кредитам, гарантиям, поручительствам, учтенным векселям

162 704

264468

Совокупная величина крупных кредитов, выданных банком

1 495 823

1 761 172

Максимальная совокупная величина обязательств банка по вкладам (полученным кредитам) одного или нескольких взаимосвязанных вкладчиков (кредиторов)

107 451

157 805

Максимальная совокупная величина всех требований банка в отношении одного его акционера (участника)

152593

116 420

Максимальная совокупная сумма требований в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц

12 832

16 919

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

СКАЧАТЬ ОРИГИНАЛ
Анализ финансового состояния предприятия
Глава 1. Анализ финансового состояния предприятия1.1 Анализ финансовой устойчивости предприятия1.2 Анализ ликвидности активов1.3 Анализ деловой активности1.4 Анализ рентабельности1.5 Определение рейтинговой оценки предприятияГлава 2. Анализ финансового состояния коммерческого банка2.1 Исходные данные2.2 Группировка активов по степени риска вложений2.3 Определение достаточности капитала2.4 Расчет показателей ликвидности2.5 Расчет максимальных размеров риска2.6 Расчет нормативов привлечения денежных вкладов и использования собственных средств2.7 Анализ финансовых результатов деятельности2.8 Рейтинговая оценка деятельности банкаГлава 3. Анализ эффективности инвестиционных проектов3.1 Исходные данные3.2 Расчет производственной программы и общих издержек при реализации инвестиционных проектов3.3 Расчет денежных потоков3.4 Расчет показателей экономической эффективностиГлава 4. Оценка бизнеса4.1 Исходные данные4.2 Метод дисконтированных денежных потоков4.3 Сравнительный метод4.4 Метод чистых активовГлава 5. Анализ производственного левириджа5.1 Исходные данные5.2 Расчет производственного левириджаГлава 6. Методы прогнозирования возможного банкротства предприятия