Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Экономика arrow Анализ финансово-хозяйственной деятельности МУП "УКС" г. Тирасполь

Анализ финансово-хозяйственной деятельности МУП "УКС" г. Тирасполь


Муниципальное унитарное предприятие "Управление капитального строительства" создано в соответствии с Законом ПМР "О предпринимательской деятельности и предприятиях в ПМР, Постановлением исполкома Тираспольского городского совета народных депутатов № 10 от 27 октября 1994 года и зарегистрированное в Регистрационной палате 30.11.1994г. регистрационный номер 3040 "А".

Предприятие является коммерческой организацией. Находится в ведение уполномоченного органа местной власти, на который возложено координация и регулирование деятельности в соответствующей деятельности в соответствующей отрасли.

Учредителем предприятия является г. Тирасполь в лице Тираспольского Совета народных депутатов, функции которого осуществляет уполномоченный исполнитель - орган муниципального образования.

Предприятие является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, расчетные и иные счета в банках, гербовую печать со своим наименованием, бланки.

Основные виды деятельности:

1. обеспечение совместно с подрядными строительными организациями и собственными силами строительства, ремонта и ввода в действие объектов Жилищно-гражданского, коммунального;

2. Обеспечение совместно с проектно-изыскательскими организациями и собственными силами проектирование объектов, экспертизы проектов и строительных конструкций;

3. Обеспечение строительства оборудованием, материальными ресурсами, их реализация;

4. Производство строительных и ремонтно-строительных работ на объектах жилищного, промышленного и гражданского назначения.

Среднесписочная численность работников за 2007 год составила 36 человека, фонд заработной платы составил 431,0 тыс. руб., среднемесячная заработная плата 997,7 руб.

Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности в целом по МУП "УКС" за 2007 год

№ п/п

Наименование статей

2006г., руб.

2007г., руб.

Отклонение, ±

Темп роста, %

1

Доходы от реализации

1 055 924

1 009 838

- 46 086

95,6

2

Себестоимость реализованной продукции

902 764

879 736

- 23 028

97,4

3

Результат от обычных видов деятельности

153 160

130 102

- 23 058

84,9

4

Рентабельность производственная

16,9

14,7

- 2,2

86,9

5

Доходы и расходы по операциям с долгосрочными и текущими активами

5 677

4 872

- 805

85,8

6

Расходы по операциям с долгосрочными и текущими активами

-

-

-

-

7

Внереализационные доходы

22 782

726

- 22 056

-

8

Внереализационные расходы

15 541

-

-

-

9

Доходы всего

1 084 383

1 015 436

- 68 947

93,6

10

Расходы всего

918 305

879 736

- 38 569

95,8

11

Рентабельность общая

18,1

15,4

- 2,7

85,1

12

Результат от финансово-хозяйственной деятельности

166 078

135 700

- 30 378

81,7

13

Налоги и другие обязательные платежи

49 689

58 096

8 407

116,9

14

Прибыль, остающаяся в распоряжении организации

116 389

77 604

- 38 785

66,7

Фактическая рентабельность в целом по предприятию составила 15,4%. Данный размер рентабельности указывает на экономически устойчивую деятельность предприятия.

Анализируя финансовые и экономические показатели хозяйственной деятельности МУП "Управление капитального строительства" на основании отчетных данных можно сделать ряд выводов о финансово-экономическом положении данного предприятия.

Коэффициент абсолютной ликвидности (платежеспособности) определяет, какую часть своих обязательств организация может погасить немедленно денежными средствами и высоколиквидными ценными бумагами. Его значение признается достаточным на уровне не ниже 0,25-0,3 то есть организация способна немедленно на 25-30% погасить свои обязательства. В "УКС" коэффициент абсолютной ликвидности ниже нормативного уровня и равен 0,6%. Это свидетельствует о том, что предприятие немедленно может погасить долги на 6%, т.е. платежеспособность организации находится на низком уровне.

Коэффициент общей ликвидности по предприятию составляет 1,1 при норме 2. В результате необходимо отметить, что предприятие погашает свои краткосрочные обязательства за счет оборотных активов на приблизительно на 50%.

Коэффициент финансовой устойчивости равняется 0,98 при минимальном значении 0,5%. Данный коэффициент показывает долю собственных средств в стоимости имущества предприятия.

Проведенный анализ финансового состояния организации, указывает на то, что выявлено снижение темпов роста хозяйственной деятельности, у предприятия в будущем имеется возможность осуществлять стабильную хозяйственно-экономическую деятельности. Однако на предприятии необходимо провести анализ причин вызвавших снижение показателей и результатов финансово-хозяйственной деятельности и разработать план мероприятий по развитию предприятия.

Движение денежных средств МУП "УКС" по текущей деятельности за 2007 год

№ п/п

Наименование показателя

Ед. изм.

Сумма

1.

Остаток денежных средств на начало отчетного периода

руб.

422 160

2.

Поступило денежных средств - всего

руб.

17 322 347

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг

руб.

1 009 838

Выручка от реализации долгосрочных активов

руб.

4 872

Авансы, полученные от покупателей (заказчиков)

руб.

259 269

Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование

руб.

15 093 011

Из банка в кассу организации

руб.

470 122

Прочие поступления

руб.

485 235

3.

Направленно денежных средств - всего

руб.

16 786 795

в том числе:

Оплату приобретенных товаров, работ, услуг

руб.

14 437 657

На оплату труда

руб.

430 994

Отчисления в государственные внебюджетные фонды

руб.

132 223

На выдачу подотчетных сумм

руб.

13 243

На выдачу авансов

руб.

936 479

На расчеты с бюджетом

руб.

170 453

Прочие выплаты, перечисления

руб.

665 746

4.

Остаток денежных средств на конец отчетного периода

руб.

957 712

Платежи в бюджет и внебюджетные фонды

Наименование показателей

Ед. изм.

2006 год

2007 год

Темп роста, %

Налог на доходы

руб.

48 247

53 021

109,9

Единый социальный налог

руб.

87 594

136 919

156,3

Плата за выбросы загрязняющих веществ в окружающую среду и пользование ПР

руб.

219

449

в 2 раза

Прочие налоги

руб.

1 883

1 957

103,9

Дебиторская задолженность на начало года составила сумму 185,6 тыс. руб., а на конец года уменьшилась на сумму 22,5 тыс. руб. и составила 163,1 тыс. руб. муниципальный платежеспособность кредит рентабельность

Перечень организаций - дебиторов, имеющих наибольшую задолженность

Наименование организации

Остаток на конец отчетного года

всего

в том числе длительностью свыше 3 месяцев

ЗАО СУ -28

47 965

36 996

Воинская часть № 21 112

602

602

ПЖЭУ -1

3 648

3 648

ПЖЭУ -2

3 343

3 343

ООО Тирасполь-газ

803

803

ЗОА Стройтрест

9 913

9 913

ООО Косыма

607

607

ЗАО СУ-25

12 005

12 005

Кредиторская задолженность на начало года составила сумму 1914,4 тыс. руб., а на конец года уменьшилась на сумму 455,2 тыс. руб. и составила 1 459,2 тыс. руб.

Перечень организаций - кредиторов, имеющих наибольшую задолженность

Наименование организации

Остаток на конец отчетного года

всего

в том числе длительностью свыше 3 месяцев

ЗАО "СТРОЙТРЕСТ"

390 121

390 121

МУП "СУ- 49"

99 606

-

ООО "Тирасполь-газ"

29 564

29 564

ООО "Вергер"

8 609

8 609

ЗАО "Тиртроймеханизация"

466 751

236 864

ЗАО "Сантехмонтаж"

155 387

40 719

ДООО "Мегаэлектромонтаж"

8 821

8 821

ЗАО РСУ-1

148 075

-

ООО "Ферон"

5 431

5 431

ОАО "РСУ-2"

163

163

Организационный план мероприятий МУП "УКС" на 2008 год.

Программа капвложений и капремонта:

1. Капвложения 12 840,9 тыс. руб.

2. Капремонт 2,8 тыс. руб.

в том числе:

Управление культуры 300,0 тыс. руб.

Управление по спорту и делами молодёжи 300,0 тыс. руб.

Управление народного образования 200,0 тыс. руб.

Админздания 200,0 тыс. руб.

3. Средства ООО "Капитал-Инвест" 720 тыс. руб.

в том числе:

Капитальное строительство 345 тыс. руб.

Капремонт 385 тыс. руб.

Всего предстоит освоить в 2008 году 16 360 тыс. руб.

Основная задача - ввод в эксплуатацию объекта "Пансионат ветеранов войны и труда". Проектно-сметной документацией объект обеспечен. ПСД согласовано с контролирующими организациями. В 2008 году предстоит освоить не менее 8 500,0 тыс. руб. Составлен график производства работ, согласованный со всеми подрядными организациями, а таковых на объекте 8 с учетом ввода объекта в сентябре 2008 года. В настоящее время ведутся общестроительные и сантехнические работы. В марте предполагается выполнить внутриплощадочные инженерные сети и подготовить объект к выполнению благоустройства. Для обеспечения ввода объекта в эксплуатацию в установленные сроки необходимо обеспечить непрерывное финансирование.

В 2008 году необходимо сдать в эксплуатацию "Пешеходный переход через железнодорожные пути по пер. Западный кладбище дальнее" 90,0 тыс. руб. (проектная документация имеется) по наказам избирателей.

В связи с поручением главы Государственной администрации Костырко В.И. предстоит провести строительно-монтажные работы по водоснабжению пос. Кировский (165 тыс. руб.). Практически работы начаты.

В 2008 году будут начаты работы по объекту "Автомагистраль от пер. Западный до ул. Шевченко" предполагается выполнить железнодорожный переезд, перенос существующих коммуникаций, снос строений окончание ливневой канализации по ул. Бендерской, приступить к устройству автодороги. ПСД имеется и находится на экспертизе в расчетно-техническом центре в Министерстве Промышленности ПМР.

"Хозфекальный коллектор от территории ПНИИСХ по ул. Мира, 50 до ул. Ларионова" - для окончания объекта необходимо около 500,0 тыс. руб. (задолженность перед подрядчиком за выполнение работы 200,0 тыс. руб. - республиканский бюджет). Выделено на 2008 год 120,9 тыс. руб.

Необходимо отметить, что существующий напорный коллектор находится в крайне неудовлетворительном состоянии. Кроме выше перечисленных проектов в Адресной Программе капитальных вложений из бюджета предстоит освоить средства из экологического фонда в сумме 2 482,3 тыс. руб., из них полигон ТБО (2-ая очередь)1 322,6 тыс. руб.; рекультивация отработанного городского полигона ТБО" - 1 159,07 тыс. руб. (проектно-сметная документация имеется).

Начальник управления экономики и муниципального имущества Василатий О.В.

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
 
Предметы
Банковское дело
Бухучет и аудит
География
Журналистика
Информатика
История
Культурология
Литература
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Охрана труда
Педагогика
Политология
Право
Психология
Религиоведение
Сельское хозяйство
Социология
Спорт
Техника
Товароведение
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее