Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Бухучет и аудит arrow Моделирование хозяйственной деятельности и ведение бухгалтерского учета на предприятии ООО "Деревообрабатывающий комбинат"

Счета синтетического учета

01 « Основные средства» 01-1 «Выбытие основных средств»

Д

К

Сн = 1224060

6) 105000

обД = 105000

35) 70000

обК = 70000

Ск = 1259060

Д

К

Сн = 0

35) 70000

обД = 70000

  • 36) 20000
  • 38) 50000

обК = 70000

Ск = 0

02 «Амортизационные отчисления»

Д

К

Сн = 1073572

36) 20000

обД = 20000

  • 3) 1646
  • 3) 616
  • 3) 1450
  • 3) 939

обК = 4651

Ск = 1058223

08 «Вложения во внеоборотные активы» 10 «Материалы»

Д

К

Сн = 0

  • 4) 100000
  • 5) 5000

обД = 105000

6) 105000

обК = 105000

Ск = 0

Д

К

Сн = 319290

  • 14) 27350
  • 14) 2430
  • 14) 496
  • 14) 5300

обД = 35576

  • 1) 109400
  • 1) 2430
  • 1) 496
  • 1) 5300
  • 2) 54700
  • 2) 50
  • 2) 1455
  • 2) 3750

обК = 177581

Ск = 177285

19 «НДС по приобретенным ценностям» 20/1 «Основное производство»

Д

К

Сн = 25832

  • 4) 18000
  • 5) 900
  • 14) 4923
  • 14) 437,4
  • 14) 89,28
  • 14) 954,0

обД = 25303,68

  • 7) 18000
  • 8) 900
  • 15) 6403,68
  • 15) 2638,98
  • 15) 1789,32

обК = 29731,98

Ск = 21403,7

Д

К

Сн = 280400

  • 1) 109400
  • 1) 2430
  • 1) 496
  • 1) 5300
  • 16) 30000
  • 20) 7800
  • 24) 536,17
  • 25) 887,4
  • 26) 62021,3

обД = 218870,87

27) 353513,47

обК = 353513,47

Ск = 145757,4

20/2 «Основное производство»

Д

К

Сн = 152059

  • 2) 54700
  • 2) 50
  • 2) 1455
  • 2) 3750
  • 16) 19010
  • 20) 4942,6
  • 24) 402,83
  • 25) 562,6
  • 26) 39320,7

обД = 124193,73

27) 138810,13

обК = 138810,13

Ск = 137442,6

25/оборуд “Общепроизводственные расходы” 25/цех “Общепроизводственные расходы”

Д

К

Сн =0

3) 939

обД = 939

  • 24) 536,17
  • 24) 402,83

обК = 939

Ск =0

Д

К

Сн = 0

3) 1450

обД = 1450

  • 25) 887,4
  • 25) 562,6

обК = 1450

Ск = 0

26 «Общехозяйственные расходы» 40 «Выпуск продукции»

Д

К

Сн = 0

  • 3) 1646
  • 3) 616
  • 12) 800
  • 16) 58500
  • 16) 19500
  • 20) 15210
  • 20) 5070

обД = 101342

  • 26) 62021,3
  • 26) 39320,7

обК = 101342

Ск = 0

Д

К

Сн = 0

  • 27) 353513,47
  • 27) 138810,13

обД = 492323,6

  • 28) 349770
  • 28) 130900
  • 33) 2691,9
  • 33) 4314,6
  • 33) 1051,53
  • 33) 3595,57

обК = 492323,6

Ск = 0

43 «Готовая продукция» 51 «Расчетные счета»

Д

К

Сн = 480780

  • 28) 349770
  • 28) 130900
  • 33) 1051,53
  • 33) 3595,57

обД = 485317,1

  • 32) 589500
  • 32) 214200

обК = 803700

Ск = 162397,1

Д

К

Сн = 142269

  • 9) 58436
  • 10) 50000
  • 34) 1038000
  • 37) 80000

обД = 1226436

  • 7) 118000
  • 8) 5900
  • 9) 8913,97
  • 10) 7627,12
  • 15) 41979,68
  • 15) 17300
  • 15) 11730
  • 18) 16511,3
  • 21) 7620,6
  • 21) 17781,4
  • 21) 4064,32
  • 21) 2540,2
  • 21) 1016,08
  • 22) 110498,7
  • 34) 158338,98
  • 39) 12203,39

обК = 542025,74

Ск = 826679,26

50«Касса»

Д

К

Сн = 18540,89

  • 13) 200
  • 19) 5432
  • 22) 110498,7

обД = 116130,7

  • 11) 1000
  • 23) 110498,7

обК = 111498,7

Ск = 23172,89

60 «Расчеты с поставщиками 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»

Д

К

Сн = 30730

  • 7) 118000
  • 8) 5900
  • 15) 41979,68
  • 15) 17300
  • 15) 11730

обД = 194909,68

  • 4) 118000
  • 5) 5900
  • 14) 32273,0
  • 14) 2867,4
  • 14) 585,28
  • 14) 6254,0

обК = 165879,68

Ск = 1700

Д

К

Сн = 108436

  • 29) 750000
  • 30) 288000
  • 37) 80000

обД = 1118000

  • 9) 58436
  • 10) 50000
  • 62) 1038000
  • 37) 80000

обК = 1226436

Ск = 0

68 «Расчеты по налогам и сборам»

Д

К

Сн = 46273,07

  • 7) 18000
  • 8) 900
  • 9) 8913,97
  • 10) 7627,12
  • 15) 6403,68
  • 15) 2638,98
  • 15) 1789,32
  • 18) 16511,3
  • 34) 158338,98
  • 39) 12203,39

обД = 233326,74

  • 17) 7605
  • 17) 2535
  • 17) 3900
  • 17) 2471,3
  • 31) 158338,98
  • 39) 12203,39

обК = 187053,67

Ск = 0

69 «Расчеты по соц. страхованию и обеспечению»

Д

К

Сн = 27650

  • 21) 7620,6
  • 21) 17781,4
  • 21) 4064,32
  • 21) 2540,2
  • 21) 1016,08

обД = 33022,6

  • 20) 7620,6
  • 20) 17781,4
  • 20) 4064,32
  • 20) 2540,2
  • 20) 1016,08

обК = 33022,6

Ск = 27650

70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»

Д

К

Сн = 0

  • 17) 7605
  • 17) 2535
  • 17) 3900
  • 17) 2471,3
  • 23) 110498,7

обД = 127010

  • 16) 58500
  • 16) 19500
  • 16) 30000
  • 16) 19010

обК = 127010

Ск = 0

71 «Расчеты с подотчетными лицами» 80 «Уставный капитал»

Д

К

Сн = 5432

11) 1000

обД = 1000

  • 12) 800
  • 13) 200
  • 19) 5432

обК = 6432

Ск = 0

Д

К

Сн = 1540306

обД = 0

обК = 0

Ск = 1540306

82 «Резервный капитал»

Д

К

Сн = 38567,82

обД = 0

обК = 0

Ск = 38567,82

90 «Продажи»

Д

К

Сн = 0

31) 158338,98

  • 32) 589500
  • 32) 214200

33) 2691,9

33) 4314,6

40) 68954,52

обД = 1038000

  • 29) 750000
  • 30) 288000

обК = 1038000

Ск = 0

91 «Прочие доходы и расходы» 99 «Прибыли и убытки»

Д

К

Сн = 0

  • 38) 50000
  • 39) 12203,39
  • 41) 17796,61

обД = 80000

37) 80000

обК = 80000

Ск = 0

Д

К

Сн = 0

  • 40) 68954,52
  • 41) 17796,61

обК = 86751,13

Ск = 86751,13

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

СКАЧАТЬ ОРИГИНАЛ
Моделирование хозяйственной деятельности и ведение бухгалтерского учета на предприятии ООО "Деревообрабатывающий комбинат"